商业银行流动性危害治理步伐试行
《商业银行流动性危害治理步伐（试行）》已经中国银监会２０１３年第１８次主席集会通过。现予宣布，自２０１4年３月１日起施行。
第一章 总则
第一条 为增强商业银行流动性危害治理，维护银行体系宁静稳健运行，凭据《中华人民共和国银行业监督治理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和外洋资银行治理条例》等执规律则，制定本步伐。
第二条 本步伐适用于在中华人民共和国境内设立的商业银行，包括中资商业银行、外商独资银行、中外合资银行。
第三条 本步伐所称流动性危害，是指商业银行无法以合理本钱实时获得富足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的危害。
第四条 商业银行应当凭据本步伐建立健全流动性危害治理体系，对法人和集团层面、各隶属机构、各分支机构、各业务条线的流动性危害进行有效识别、计量、监测和控制，确保其流动性需求能够实时以合理本钱获得满足。
第五条 中国银行业监督治理委员会（以下简称银监会）依法对商业银行的流动性危害及其治理体系实施监督治理。
第二章 流动性危害治理
第六条 商业银行应当在法人和集团层面建立与其业务规模、性质和庞洪水平相适应的流动性危害治理体系。
流动性危害治理体系应当包括以下基本要素：
（一）有效的流动性危害治理治理结构。
（二）完善的流动性危害治理战略、政策和程序。
（三）有效的流动性危害识别、计量、监测和控制。
（四）完备的治理信息系统。
第一节 流动性危害治理治理结构
第七条 商业银行应当建立有效的流动性危害治理治理结构，明确董事会及其专门委员会、监事会（监事）、高级治理层以及相关部分在流动性危害治理中的职责和报告路线，建立适当的考核及问责机制。
第八条 商业银行董事会应当担负流动性危害治理的最终责任，履行以下职责：
（一）审核批准流动性危害偏好、流动性危害治理战略、重要的政策和程序。流动性危害偏好应当至少每年审议一次。
（二）监督高级治理层对流动性危害实施有效治理和控制。
（三）连续关注流动性危害状况，按期获得流动性危害报告，实时了解流动性危害水平、治理状况及其重大变革。
（四）审批流动性危害信息披露内容，确保披露信息的真实性和准确性。
（五）其他有关职责。
董事会可以授权其下设的专门委员会履行其部分职责。
第九条 商业银行高级治理层应当履行以下职责：
（一）制定、按期评估并监督执行流动性危害偏好、流动性危害治理战略、政策和程序。
（二）确定流动性危害治理组织架构，明确各部分职责分工，确保商业银行具有足够的资源，独立、有效地开展流动性危害治理事情。
（三）确保流动性危害偏好、流动性危害治理战略、政策和程序在商业银行内部获得有效相同和转达。
（四）建立完备的治理信息系统，支持流动性危害的识别、计量、监测和控制。
（五）充分了解并按期评估流动性危害水平及其治理状况，实时了解流动性危害的重大变革，并向董事会按期报告。
（六）其他有关职责。
第十条 商业银行应当指定专门部分卖力流动性危害治理，其流动性危害治理职能应当与业务经营职能坚持相对独立，并且具备履行流动性危害治理职能所需要的人力、物力资源。
商业银行卖力流动性危害治理的部分应当具备以下职能：
（一）拟定流动性危害治理战略、政策和程序，提交高级治理层和董事会审核批准。
（二）识别、计量和监测流动性危害。连续监控优质流动性资产状况；监测流动性危害限额遵守情况，实时报告超限额情况；组织开展流动性危害压力测试；组织流动性危害应急计划的测试和评估。
（三）识别、评估新产品、新业务和新机构中所包括的流动性危害，审核相关操作和危害治理程序。
（四）按期提交独立的流动性危害报告，实时向高级治理层和董事会报告流动性危害水平、治理状况及其重大变革。
（五）拟定流动性危害信息披露内容，提交高级治理层和董事会审批。
（六）其他有关职责。
第十一条 商业银行应当在内部订价以及考核激励等相关制度中充分考虑流动性危害因素，在考核分支机构或主要业务条线经危害调解的收益时应当纳入流动性危害本钱，避免因太过追求业务扩张和短期利润而松开流动性危害治理。
第十二条 商业银行监事会（监事）应当对董事会和高级治理层在流动性危害治理中的履职情况进行监督评价，至少每年向股东大会（股东）报告一次。
第十三条 商业银行应当凭据银监会关于内部控制的有关要求，建立完善的流动性危害治理内部控制体系，作为银行整体内部控制体系的有机组成部分。
第十四条 商业银行应当将流动性危害治理纳入内部审计领域，按期审查和评价流动性危害治理的充分性和有效性。
内部审计应当涵盖流动性危害治理的所有环节，包括但不限于：
（一）流动性危害治理治理结构、战略、政策和程序能否确保有效识别、计量、监测和控制流动性危害。
（二）流动性危害治理政策和程序是否获得有效执行。
（三）现金流剖析和压力测试的各项假设条件是否合理。
（四）流动性危害限额治理是否有效。
（五）流动性危害治理信息系统是否完备。
（六）流动性危害报告是否准确、实时、全面。
第十五条 流动性危害治理的内部审计报告应当提交董事会和监事会。董事会应当针对内部审计发明的问题，催促高级治理层实时接纳整改步伐。内部审计部分应当跟踪检查整改步伐的实施情况，并实时向董事会提交有关报告。
商业银行境外分支机构或隶属机构接纳相对独立的外地流动性危害治理模式的，应当对其流动性危害治理单独进行审计。
第二节 流动性危害治理战略、政策和程序
第十六条 商业银行应当凭据其经营战略、业务特点、财务实力、融资能力、总体危害偏好及市场影响力等因素确定流动性危害偏好。
商业银行的流动性危害偏好应当明确其在正常和压力情景下愿意并能够蒙受的流动性危害水平。
第十七条 商业银行应当凭据其流动性危害偏好制定书面的流动性危害治理战略、政策和程序。流动性危害治理战略、政策和程序应当涵盖表内外各项业务以及境内外所有可能对其流动性危害爆发重大影响的业务部分、分支机构和隶属机构，并包括正常和压力情景下的流动性危害治理。
第十八条 商业银行的流动性危害治理战略应当明确其流动性危害治理的总体目标、治理模式以及主要政策和程序。
流动性危害治理政策和程序包括但不限于：
（一）流动性危害识别、计量和监测，包括现金流测算和剖析。
（二）流动性危害限额治理。
（三）融资治理。
（四）日间流动性危害治理。
（五）压力测试。
（六）应急计划。
（七）优质流动性资产治理。
（八）跨机构、跨境以及重要币种的流动性危害治理。
（九）对影响流动性危害的潜在因素以及其他类别危害对流动性危害的影响进行连续监测和剖析。
第十九条 商业银行在引入新产品、新业务和建立新机构之前，应当在可行性研究中充分评估其可能对流动性危害爆发的影响，完善相应的危害治理政策和程序，并获得卖力流动性危害治理部分的同意。
第二十条 商业银行应当综合考虑业务生长、技术更新及市场变革等因素，至少每年对流动性危害偏好、流动性危害治理战略、政策和程序进行一次评估，须要时进行修订。
第三节 流动性危害识别、计量、监测和控制
第二十一条 商业银行应当凭据业务规模、性质、庞洪水平及危害状况，运用适当要领和模型，对其在正常和压力情景下未来差别时间段的资产欠债期限错配、融资来源的多元化和稳定水平、优质流动性资产、重要币种流动性危害及市场流动性等进行剖析和监测。
商业银行在运用上述要领和模型时应当使用合理的假设条件，按期对各项假设条件进行评估，须要时进行修正，并保存书面纪录。
第二十二条 商业银行应当建立现金流测算和剖析框架，有效计量、监测和控制正常和压力情景下未来差别时间段的现金流缺口。
现金流测算和剖析应当涵盖资产和欠债的未来现金流以及或有资产和或有欠债的潜在现金流，并充分考虑支付结算、署理和托管等业务对现金流的影响。
商业银行应当对重要币种的现金流单独进行测算和剖析。
第二十三条 商业银行应当凭据业务规模、性质、庞洪水平及危害状况，监测可能引发流动性危害的特定情景或事件，接纳适当的预警指标，前瞻性地剖析其对流动性危害的影响�？刹慰嫉那榫盎蚴录ǖ幌抻冢�
（一）资产快速增长，欠债波动性显著增加。
（二）资产或欠债集中度上升。
（三）欠债平均期限下降。
（四）批发或零售存款大宗流失。
（五）批发或零售融资本钱上升。
（六）难以继续获得恒久或短期融资。
（七）期限或钱币错配水平增加。
（八）多次接近内部限额或监管标准。
（九）表外业务、庞大产品和交易对流动性的需求增加。
（十）银行资产质量、盈利水平和总体财务状况恶化。
（十一）交易敌手要求追加特别抵（质）押品或拒绝进行新交易。
（十二）署理行降低或取消授信额度。
（十三）信用评级下调。
（十四）股票价格下跌。
（十五）泛起重高声誉危害事件。
第二十四条 商业银行应当对流动性危害实施限额治理，凭据其业务规模、性质、庞洪水平、流动性危害偏好和外部市场生长变革情况，设定流动性危害限额。流动性危害限额包括但不限于现金流缺口限额、欠债集中度限额、集团内部交易和融资限额。
商业银行应当制定流动性危害限额治理的政策和程序，建立流动性危害限额设定、调解的授权制度、审批流程和超限额审批程序，至少每年对流动性危害限额进行一次评估，须要时进行调解。
商业银行应当对流动性危害限额遵守情况进行监控，超限额情况应当实时报告。对未经批准的超限额情况应当凭据限额治理的政策和程序进行处理。对超限额情况的处理应当保存书面纪录。
第二十五条 商业银行应当建立并完善融资战略，提高融资来源的多元化和稳定水平。
商业银行的融资治理应当切合以下要求：
（一）剖析正常和压力情景下未来差别时间段的融资需求和来源。
（二）增强欠债品种、期限、交易敌手、币种、融资抵（质）押品和融资市场等的集中度治理，适当设置集中度限额。
（三）增强融资渠道治理，积极维护与主要融资交易敌手的关系，坚持在市场上的适当活跃水平，并按期评估市场融资和资产变现能力。
（四）密切监测主要金融市场的交易量和价格等变换情况，评估市场流动性对商业银行融资能力的影响。
第二十六条 商业银行应当增强融资抵（质）押品治理，确保其能够满足正常和压力情景下日间和差别期限融资交易的抵（质）押品需求，并且能够实时履行向相关交易敌手返售抵（质）押品的义务。
商业银行应当区分有变现障碍资产和无变现障碍资产，对可以用作抵（质）押品的无变现障碍资产的种类、数量、币种、所处地区和机构、托管账户，以及中央银行或金融市场对其接受水平进行监测剖析，按期评估其资产价值及融资能力，并充分考虑其在融资中的操作性要求和时间要求。
商业银行应当在考虑抵（质）押品的融资能力、价格敏感度、压力情景下的折扣率等因素的基础上提高抵（质）押品的多元化水平。
第二十七条 商业银行应当增强日间流动性危害治理，确保具有富足的日间流动性头寸和相关融资安排，实时满足正常和压力情景下的日间支付需求。
第二十八条 商业银行应当建立流动性危害压力测试制度，剖析其蒙受短期和中恒久压力情景的能力。
流动性危害压力测试应当切合以下要求：
（一）合理审慎设定并按期审核压力情景，充分考虑影响商业银行自身的特定攻击、影响整个市场的系统性攻击和两者相结合的情景，以及轻度、中度、严重等差别压力水平。
（二）合理审慎设定在压力情景下商业银行满足流动性需求并连续经营的最短期限，在影响整个市场的系统性攻击情景下该期限应当不少于30天。
（三）充分考虑种种危害与流动性危害的内在关联性和市场流动性对商业银行流动性危害的影响。
（四）按期在法人和集团层面实施压力测试；当保存流动性转移限制等情况时，应当对有关分支机构或隶属机构单独实施压力测试。
（五）压力测试频率应当与商业银行的规模、危害水平及市场影响力相适应；通例压力测试应当至少每季度进行一次，泛起市场剧烈波动等情况时，应当增加压力测试频率。
（六）在可能情况下，应当参考以往泛起的影响银行或市场的流动性攻击，对压力测试结果实施事后检验；压力测试结果和事后检验应当有书面纪录。
（七）在确定流动性危害偏好、流动性危害治理战略、政策和程序，以及制定业务生长和财务计划时，应当充分考虑压力测试结果，须要时应当凭据压力测试结果对上述内容进行调解。
董事会和高级治理层应当对压力测试的情景设定、程序和结果进行审核，不绝完善流动性危害压力测试。
第二十九条 商业银行应当凭据其业务规模、性质、庞洪水平、危害水平、组织架构及市场影响力，充分考虑压力测试结果，制定有效的流动性危害应急计划，确保其可以应对紧急情况下的流动性需求。商业银行应当至少每年对应急计划进行一次测试和评估，须要时进行修订。
流动性危害应急计划应当切合以下要求：
（一）设定触发应急计划的种种情景。
（二）列明应急资金来源，合理预计可能的筹资规模和所需时间，充分考虑跨境、跨机构的流动性转移限制，确保应急资金来源的可靠性和充分性。
（三）划定应急程序和步伐，至少包括资产方应急步伐、欠债方应急步伐、增强内外部相同和其他减少因信息差池称而给商业银行带来倒运影响的步伐。
（四）明确董事会、高级治理层及各部分实施应急程序和步伐的权限与职责。
（五）区分法人和集团层面应急计划，并视需要针对重要币种和境外主要业务区域制定专门的应急计划。关于保存流动性转移限制的分支机构或隶属机构，应当制定专门的应急计划。
第三十条 商业银行应当持有富足的优质流动性资产，确保其在压力情景下能够实时满足流动性需求。优质流动性资产应当为无变现障碍资产，可以包括在压力情景下能够通过出售或抵（质）押方法获取资金的流动性资产。
商业银行应当凭据其流动性危害偏好，考虑压力情景的严重水平和连续时间、现金流缺口、优质流动性资产变现能力等因素，凭据审慎原则确定优质流动性资产的规模和组成。
第三十一条 商业银行应当对流动性危害实施并表治理，既要考虑银行集团的整体流动性危害水平，又要考虑隶属机构的流动性危害状况及其对银行集团的影响。
商业银行应当设立集团内部的交易和融资限额，剖析银行集团内部欠债集中度可能对流动性危害爆发的影响，避免分支机构或隶属机构太过依赖集团内部融资，降低集团内部的危害通报。
商业银行应当充分了解境外分支机构、隶属机构及其业务所在国家或地区与流动性危害治理相关的执法、规则和监管要求，充分考虑流动性转移限制和金融市场生长差别水平等因素对流动性危害并表治理的影响。
第三十二条 商业银行应当凭据本外币合计和重要币种划分进行流动性危害识别、计量、监测和控制。
第三十三条 商业银行应当审慎评估信用危害、市场危害、操作危害和声誉危害等其他类别危害对流动性危害的影响。
第四节 治理信息系统
第三十四条 商业银行应当建立完备的治理信息系统，准确、实时、全面计量、监测和报告流动性危害状况。
治理信息系统应当至少实现以下功效：
（一）每日盘算各个设准时间段的现金流入、流出及缺口。
（二）实时盘算流动性危害监管和监测指标，并在须要时加大监测频率。
（三）支持流动性危害限额的监测和控制。
（四）支持对大额资金流动的实时监控。
（五）支持对优质流动性资产及其他无变现障碍资产种类、数量、币种、所处地区和机构、托管账户等信息的监测。
（六）支持对融资抵（质）押品种类、数量、币种、所处地区和机构、托管账户等信息的监测。
（七）支持在差别假设情景下实施压力测试。
第三十五条 商业银行应当建立规范的流动性危害报告制度，明确各项流动性危害报告的内容、形式、频率和报送规模，确保董事会、高级治理层和其他治理人员实时了解流动性危害水平及其治理状况。
第三章 流动性危害监管
第一节 流动性危害监管指标
第三十六条 流动性危害监管指标包括流动性笼罩率、存贷比和流动性比例。
商业银行应当连续抵达本步伐划定的流动性危害监管指标最低监管标准。
第三十七条 流动性笼罩率旨在确保商业银行具有富足的及格优质流动性资产，能够在银监会划定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。
流动性笼罩率的盘算公式为：
及格优质流动性资产是指满足本步伐附件2相关条件的现金类资产，以及能够在无损失或极小损失的情况下在金融市场快速变现的种种资产。
未来30天现金净流出量是指在本步伐附件2相关压力情景下，未来30天的预期现金流出总量与预期现金流入总量的差额。
商业银行的流动性笼罩率应当不低于100%。除本步伐第五十五条第三款划定的情形外，商业银行的流动性笼罩率应当不低于最低监管标准。
第三十八条 存贷比的盘算公式为：
商业银行的存贷比应当不高于75%。
第三十九条 流动性比例的盘算公式为：
商业银行的流动性比例应当不低于25%。
第四十条 商业银行应当在法人和集团层面，划分盘算未并表和并表的流动性危害监管指标，并表规模凭据银监会关于商业银行资本监管的相关划定执行。
在盘算并表流动性笼罩率时，若集团内部保存跨境或跨机构的流动性转移限制，相关隶属机构满足自身流动性笼罩率最低监管标准之外的及格优质流动性资产，不可计入集团的及格优质流动性资产。
第二节??流动性危害监测
第四十一条 银监会应当从商业银行资产欠债期限错配情况、融资来源的多元化和稳定水平、无变现障碍资产、重要币种流动性危害状况以及市场流动性等方面，按期对商业银行和银行体系的流动性危害进行剖析和监测。
银监会应当充分考虑简单的流动性危害监管指标或监测工具在反应商业银行流动性危害方面的局限性，综合运用多种要领和工具对流动性危害进行剖析和监测。
第四十二条 银监会应当按期监测商业银行的所有表内外项目在差别时间段的条约期限错配情况，并剖析其对流动性危害的影响。条约期限错配情况的剖析和监测可以涵盖隔夜、7天、14天、1个月、2个月、3个月、6个月、9个月、1年、2年、3年、5年和5年以上等多个时间段。相关参考指标包括但不限于各个时间段的流动性缺口和流动性缺口率。
第四十三条 银监会应当按期监测商业银行融资来源的多元化和稳定水平，并剖析其对流动性危害的影响。银监会应当凭据重要性原则，剖析商业银行的表内外欠债在融资工具、交易敌手和币种等方面的集中度。对欠债集中度的剖析应当涵盖多个时间段。相关参考指标包括但不限于焦点欠债比例、同业市场欠债比例、最大十户存款比例和最大十家同业融入比例。
第四十四条 银监会应当按期监测商业银行无变现障碍资产的种类、金额和所在地。相关参考指标包括但不限于逾额备付金率、本步伐第三十条所划定的优质流动性资产以及向中央银行或市场融资时可以用作抵（质）押品的其他资产。
第四十五条 银监会应当凭据商业银行的外汇业务规模、钱币错配情况和市场影响力等因素决定是否对其重要币种的流动性危害进行单独监测。相关参考指标包括但不限于重要币种的流动性笼罩率。
第四十六条 银监会应当密切跟踪研究宏观经济形势和金融市场变革对银行体系流动性的影响，剖析、监测金融市场的整体流动性状况。银监会发明市场流动性紧张、融资本钱提高、优质流动性资产变现能力下降或丧失、流动性转移受限等情况时，应当实时剖析其对商业银行融资能力的影响。
银监会用于剖析、监测市场流动性的相关参考指标包括但不限于银行间市场相关利率及成交量、国库按期存款招标利率、票据转贴现利率及证券市场相关指数。
第四十七条 除本步伐列出的流动性危害监管指标和监测参考指标外，银监会还可以凭据商业银行的业务规模、性质、庞洪水平、治理模式和流动性危害特点，参考其内部流动性危害治理指标或运用其他流动性危害监测工具，实施流动性危害剖析和监测。
第三节 流动性危害监管要领和手段
第四十八条 银监会应当通过非现场监管、现场检查以及与商业银行的董事、高级治理人员进行监督治理谈话等方法，运用流动性危害监管指标和监测工具，在法人和集团层面对商业银行的流动性危害水平及其治理状况实施监督治理，并尽早接纳步伐应对潜在流动性危害。
第四十九条 商业银行应当凭据划定向银监会报送与流动性危害有关的财务会计、统计报表和其他报告。委托社会中介机构对其流动性危害水平及流动性危害治理体系进行审计的，还应当报送相关的外部审计报告。流动性危害监管指标应当按月报送。
银监会可以凭据商业银行的业务规模、性质、庞洪水平、治理模式和流动性危害特点，确定商业银行报送流动性危害报表和报告的内容和频率。
第五十条 商业银行应当于每年4月底前向银监会报送上一年度的流动性危害治理报告，包括流动性危害偏好、流动性危害治理战略、主要政策和程序、内部危害治理指标和限额、应急计划及其测试情况等主要内容。
商业银行对流动性危害偏好、流动性危害治理战略、政策和程序进行重大调解的，应当在1个月内向银监会书面报告调解情况。
第五十一条 商业银行应当凭据划定向银监会按期报送流动性危害压力测试报告，包括压力测试的情景、要领、历程和结果。商业银行凭据压力测试结果对流动性危害偏好、流动性危害治理战略、政策和程序进行重大调解的，应当实时向银监会报告相关情况。
第五十二条 商业银行应当实时向银监会报告下列可能对其流动性危害水平或治理状况爆发倒运影响的重大事项和拟接纳的应对步伐：
（一）本机构信用评级大幅下调。
（二）本机构大规模出售资产以增补流动性。
（三）本机构重要融资渠道即将受限或失效。
（四）本机构爆发挤兑事件。
（五）母公司或集团内其他机构的经营状况、流动性状况和信用评级等爆发重大倒运变革。
（六）市场流动性状况爆发重大倒运变革。
（七）跨境或跨机构的流动性转移政策泛起倒运于流动性危害治理的重大调解。
（八）母公司、集团经营运动所在国家或地区的政治、经济状况爆发重大倒运变革。
（九）其他可能对其流动性危害水平或治理状况爆发倒运影响的重大事件。
外商独资银行、中外合资银行境内本外币资产低于境内本外币欠债、集团内跨境资金净流出比例凌驾25%，以及外国银行分行跨境资金净流出比例凌驾50%的，应当在2个事情日内向银监会报告。
第五十三条 银监会应当凭据对商业银行流动性危害水平及其治理状况的评估结果，确定流动性危害现场检查的内容、规模和频率。
第五十四条 商业银行应当凭据划定按期披露流动性危害水平及其治理状况的相关信息，包括但不限于：
（一）流动性危害治理治理结构，包括但不限于董事会及其专门委员会、高级治理层及相关部分的职责和作用。
（二）流动性危害治理战略和政策。
（三）识别、计量、监测、控制流动性危害的主要要领。
（四）主要流动性危害治理指标及简要剖析。
（五）影响流动性危害的主要因素。
（六）压力测试情况。
第五十五条 关于未遵守流动性危害监管指标最低监管标准的商业银行，银监会应当要求其限期整改，并视情形凭据《中华人民共和国银行业监督治理法》第三十七条、第四十六条划定接纳监管步伐或者实施行政处分。本条第三款划定的情形除外。
如果商业银行流动性笼罩率已经或即将降至最低监管标准以下，应当立即向银监会报告。
当商业银行在压力状况下流动性笼罩率低于最低监管标准时，银监会应当考虑目今和未来海内外经济金融状况，剖析影响单家银行和金融市场整体流动性的因素，凭据商业银行流动性笼罩率降至最低监管标准以下的原因、严重水平、连续时间和频率等接纳相应步伐。
第五十六条 关于流动性危害治理保存缺陷的商业银行，银监会应当要求其限期整改。关于逾期未整改或者流动性危害治理保存严重缺陷的商业银行，银监会有权接纳下列步伐：
（一）与商业银行董事会、高级治理层进行监督治理谈话。
（二）要求商业银行进行更严格的压力测试、提交更有效的应急计划。
（三）要求商业银行增加流动性危害治理报告的频率和内容。
（四）增加对商业银行流动性危害现场检查的内容、规模和频率。
（五）限制商业银行开展收购或其他大规模业务扩张运动。
（六）要求商业银行降低流动性危害水平。
（七）提高商业银行流动性危害监管指标的最低监管标准。
（八）提高商业银行的资本富足率要求。
（九）《中华人民共和国银行业监督治理法》以及其他执法、行政规则和部分规章划定的有关步伐。
关于母公司或集团内其他机构泛起流动性困难的商业银行，银监会可以对其与母公司或集团内其他机构之间的资金往来提出限制性要求。
凭据外商独资银行、中外合资银行、外国银行分行的流动性危害状况，银监会可以对其境内资产欠债比例或跨境资金净流出比例提出限制性要求。
第五十七条 关于未凭据划定提供流动性危害报表或报告、未凭据划定进行信息披露或提供虚假报表、报告的商业银行，银监会可以视情形凭据《中华人民共和国银行业监督治理法》第四十六条、第四十七条划定实施行政处分。
第五十八条 银监会应当与境内外相关部分增强协调相助，配合建立信息相同机制和流动性危害应急处理联动机制，并制定商业银行流动性危害监管应急预案。
爆发影响单家机构或市场的重大流动性事件时，银监会应当与境内外相关部分增强协调相助，适时启动流动性危害监管应急预案，降低其对金融体系及宏观经济的负面攻击。
第四章??附??则
第五十九条 农村相助银行、村镇银行、农村信用社和外国银行分行参照本步伐执行。
农村相助银行、村镇银行、农村信用社、外国银行分行以及资产规模小于2000亿元人民币的商业银行不适用流动性笼罩率监管要求。
第六十条 本步伐所称流动性转移限制是指由于执法、监管、税收、外汇管制以及钱币不可自由兑换等原因，导致资金或融资抵（质）押品在跨境或跨机构转移时受到限制。
第六十一条 本步伐所称无变现障碍资产是指未在任何交易中用作抵（质）押品、信用增级或者被指定用于支付运营用度，在清算、出售、转移、转让时不保存执法、监管、条约或操作障碍的资产。
第六十二条 本步伐所称重要币种是指以该钱币计价的欠债占商业银行欠债总额5%以上的钱币。
第六十三条 本步伐中“以上”包括本数。
第六十四条 商业银行的流动性笼罩率应当在2018年底前抵达100%。在过渡期内，应当在2014年底、2015年底、2016年底及2017年底前划分抵达60%、70%、80%、90%。在过渡期内，勉励有条件的商业银行提前达标；关于流动性笼罩率已抵达100%的银行，勉励其流动性笼罩率继续坚持在100%之上。
第六十五条 本步伐由银监会卖力解释。
第六十六条 本步伐自2014年3月1日起施行。《商业银行流动性危害治理指引》（银监发〔2009〕87号）同时废止。本步伐实施前宣布的有关规章及规范性文件如与本步伐纷歧致的，凭据本步伐执行。
